Oui, tout titulaire peut transférer son Plan d'Épargne Retraite (PER) vers un autre établissement. Le transfert consiste à déplacer l'intégralité de vos droits retraite d'un contrat à un autre, sans les débloquer. En 2026, la loi Pacte encadre strictement l'opération : les frais de transfert sortant sont plafonnés à 1 % de l'encours pour un PER de moins de 5 ans et deviennent obligatoirement gratuits au-delà de 5 ans de détention. L'établissement d'origine dispose d'un délai légal maximum de 3 mois pour exécuter le transfert (source : economie.gouv.fr, 2026). Un transfert n'étant pas un retrait, il n'entraîne aucune imposition et préserve la déduction fiscale obtenue à l'entrée.
Peut-on transférer son PER vers un autre établissement ?
Le transfert de PER est un droit garanti par la loi Pacte du 22 mai 2019. Vous pouvez quitter votre banque, votre assureur ou votre courtier pour un contrat plus performant ou moins chargé en frais, à tout moment de la phase d'épargne. Contrairement à un rachat, vous ne touchez pas l'argent : les capitaux passent directement d'un gestionnaire à l'autre.
Trois motivations dominent chez les épargnants qui transfèrent : des frais de gestion trop élevés sur le contrat d'origine (souvent 0,80 % à 1 % par an contre 0,50 % sur les meilleurs PER en ligne), une offre financière limitée (peu d'unités de compte, pas de gestion pilotée compétitive) ou un fonds euros peu rémunérateur. En 2024, le fonds euros moyen des PER assurantiels a servi 2,53 % net (ACPR), quand les meilleurs contrats dépassaient 3,5 %.
« Le transfert de PER est un levier de performance sous-estimé : sur 20 ans, 0,5 point de frais annuels en moins représente plusieurs milliers d'euros de capital supplémentaire au moment de la retraite. »
Combien coûte un transfert de PER en 2026 ?
C'est la question centrale, et la réponse est encadrée par la loi. Les frais de transfert sortant (prélevés par l'établissement que vous quittez) ne peuvent pas dépasser :
- 1 % de l'encours transféré si votre PER a moins de 5 ans ;
- 0 % (gratuit) si votre PER a 5 ans ou plus de détention.
Cette ancienneté de 5 ans se calcule depuis l'ouverture de votre PER actuel, pas depuis vos premiers versements retraite. Côté contrat d'accueil, la plupart des bons PER n'appliquent aucun frais d'entrée sur les sommes transférées : vérifiez-le avant de signer.
| Ancienneté du PER | Frais de transfert max | Coût sur 50 000 € d'encours |
|---|---|---|
| Moins de 5 ans | 1 % de l'encours | Jusqu'à 500 € |
| 5 ans ou plus | 0 % (gratuit) | 0 € |
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Simuler maintenant →Quel est le délai légal d'un transfert de PER ?
L'établissement d'origine dispose d'un délai légal maximum de 3 mois pour exécuter le transfert, à compter de la réception d'un dossier complet. En pratique, l'opération aboutit souvent en 1 à 2 mois lorsque les deux gestionnaires sont réactifs.
Une fois la valeur de transfert communiquée, vous bénéficiez d'un délai de rétractation d'un mois pendant lequel vous pouvez renoncer à l'opération. À défaut de renonciation, l'organisme d'accueil dispose ensuite d'un mois pour verser les fonds sur votre nouveau contrat.
Comment transférer son PER étape par étape ?
La démarche est plus simple qu'elle n'y paraît, à condition de respecter l'ordre des opérations. Ne clôturez jamais votre ancien contrat avant d'avoir ouvert le nouveau.
- Ouvrez d'abord le PER d'accueil auprès de l'établissement choisi (banque, assureur ou courtier en ligne).
- Adressez une demande de transfert à votre ancien gestionnaire, de préférence par lettre recommandée avec accusé de réception, en précisant l'établissement de destination.
- Fournissez les pièces demandées (RIB du nouveau contrat, justificatif d'identité, formulaire de transfert) pour constituer un dossier complet.
- Patientez le temps du délai légal (3 mois maximum) : les gestionnaires échangent la valeur de transfert et les fonds.
- Vérifiez la bonne réception des capitaux sur votre nouveau PER et conservez tous les justificatifs.
Transfert d'un PERP, Madelin ou article 83 : quelles règles ?
Depuis la loi Pacte, les anciens produits d'épargne retraite peuvent être transférés vers un PER individuel. Sont concernés le PERP, les contrats Madelin (retraite des travailleurs non salariés), les contrats article 83 et les PERCO. Les sommes transférées conservent leur déductibilité initiale.
Ce transfert donne accès aux nouveaux avantages du PER : sortie en capital possible à 100 % (impossible avec un PERP ou un Madelin), déblocage anticipé pour l'achat de la résidence principale et clause bénéficiaire améliorée. Pour comparer les contrats d'accueil disponibles, consultez notre partenaire spécialisé meilleurper.fr, comparatif indépendant des meilleurs PER 2026.
Le transfert change-t-il la fiscalité de mon PER ?
Non. Un transfert de PER n'est pas un retrait : vous ne récupérez pas d'argent sur votre compte bancaire, vous déplacez vos droits d'un établissement à un autre. Il n'y a donc aucun frottement fiscal, ni impôt sur le revenu, ni prélèvements sociaux au moment de l'opération.
L'antériorité fiscale et la déduction obtenue lors de vos versements sont intégralement conservées. La fiscalité à la sortie (imposition du capital ou de la rente) dépendra, comme avant, de l'origine des versements et de votre situation au moment de la liquidation. Le transfert est donc neutre fiscalement : il n'améliore ni ne dégrade votre régime.
Quand le transfert est-il vraiment rentable ?
Le transfert n'a de sens que s'il génère un gain net après frais. Trois cas de figure méritent l'opération :
- PER de plus de 5 ans : transfert gratuit, aucun frein financier à changer pour un meilleur contrat.
- Écart de frais de gestion supérieur à 0,3 point/an : sur un horizon long, l'économie dépasse largement les 1 % de frais éventuels.
- Offre financière inadaptée : fonds euros faible, pas de gestion pilotée, choix d'ETF limité.
À l'inverse, transférer un PER récent (moins de 5 ans) avec un faible encours peut ne pas être rentable si le gain de frais ne compense pas les 1 % prélevés. Faites toujours le calcul sur la durée restante avant la retraite.
Pour aller plus loin, lisez aussi notre guide sur le rendement net d'un PER individuel en 2026 et notre comparatif des meilleurs PER par profil.